Operating Cash Flow หมายถึง เงินสดที่สร้างมาจากกิจกรรมในการดำเนินธุรกิจหลักของบริษัท เช่น การขายสินค้าหรือบริการ การจ่ายค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวกับการผลิต และการจ่ายเงินเพื่อดำเนินกิจกรรมการดำเนินธุรกิจทั่วไป
Investing Cash Flow หมายถึง เงินสดที่ใช้หรือได้จากการลงทุนในทรัพย์สินหรือการลงทุนที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมธุรกิจย่อย ซึ่งอาจเป็นการซื้อหรือขายสินทรัพย์ถาวร เครื่องมือและอุปกรณ์ หรือการลงทุนในโครงการอื่น ๆ
Financing Cash Flow หมายถึง เงินสดที่สร้างจากกิจกรรมการจัดการทางการเงินของบริษัท เช่น การเพิ่มหรือลดทุน การกู้ยืมเงิน หรือการจ่ายเงินเพื่อชำระหนี้สิน การไหลเงินในการจัดการทางการเงินส่งผลต่อโครงสร้างทุนของบริษัท
บริษัทที่ดีมักจะมีการจัดการการไหลเงินเหล่านี้อย่างมีประสิทธิภาพเพื่อสร้างความเสถียรและประสบความสำเร็จในธุรกิจ